OSS – Umsatzsteuerabführung durch die Plattform
Unterstützte Plattformen
eBay | Amazon | Kaufland (Sonderfall bei bestimmten Bestellungen)
Im Rahmen des One Stop Shop (OSS)-Verfahrens kann die Umsatzsteuer bei bestimmten grenzüberschreitenden Bestellungen bereits durch den Marktplatzbetreiber abgeführt werden. Die Software microtech ERP erkennt dies automatisch über die elektronische Schnittstelle und dokumentiert es im Vorgang.
Weitere Informationen zum OSS-Verfahren: One Stop Shop
Feld „USt durch elektr. Schnittstelle" im Vorgang
Im Vorgang auf dem Register ADR.-KENNZEICHEN befindet sich das Feld „USt durch elektr. Schnittstelle". Es kann folgende Werte annehmen:
- Ja – Umsatzsteuer wurde durch die Plattform abgeführt
- Nein – Umsatzsteuer wurde nicht durch die Plattform abgeführt
- Nicht angegeben (Standardwert)
Wird die Umsatzsteuer von der Plattform abgeführt, setzt die elektronische Schnittstelle dieses Feld automatisch auf „JA".
Feld nicht manuell befüllen
Das Feld „USt durch elektr. Schnittstelle" beeinflusst die Steuerberechnung direkt. Es darf nur automatisch durch die Schnittstelle gefüllt werden, niemals manuell. Bei nicht unterstützten Plattformen bleibt der Wert auf „Nicht angegeben" – dieses Feld muss dort nicht weiter beachtet werden.
Bei eBay und Kaufland wird der Wert von der Cloud-Anbindung automatisch befüllt.
Voraussetzung: Steuerart „Im Inland nicht steuerbare Leistungen" anlegen
Damit Steuern, die bereits von einer elektronischen Schnittstelle abgeführt wurden, korrekt im Vorgang berücksichtigt werden, muss die Steuerart „Im Inland nicht steuerbare Leistungen" in den Umsatzsteuer-Parametern angelegt sein.
Navigation: PARAMETER → SONSTIGE → UMSATZSTEUER → NEU
In der Erfassungsmaske wählen Sie die Steuerart „Im Inland nicht steuerbare Lieferungen" und konfigurieren Sie Suffix und Feldnummer für UvA.
Auf dem Register FIBU tragen Sie die Kontonummern für die FiBu-Buchungen ein.
Bitte Steuerberater konsultieren
Auf dem Register FIBU ist eine korrekte Kontenhinterlegung erforderlich. Sprechen Sie hierzu vorab mit Ihrem Steuerberater.
Nur einmal anlegen
Diese Steuerart darf nur einmal angelegt werden. Wird versucht, einen zweiten Steuerschlüssel dieser Art aktiv zu schalten, erscheint eine Fehlermeldung.
Verhalten im Vorgang bei automatischer USt-Abführung
Wird im Vorgang das Feld „USt durch elektr. Schnittstelle" durch die Schnittstelle auf „JA" gesetzt, werden beim Speichern und Schließen des Vorgangs die Steuerschlüssel aller Artikelpositionen automatisch auf die Steuerart „Im Inland nicht steuerbare Lieferungen" umgestellt. Ein Hinweis informiert über diese Anpassung.
Info
Brutto-Kennzeichen wird automatisch deaktiviert
Ist das Kennzeichen „Preise inkl. Steuer" im Vorgang aktiv, wird es automatisch deaktiviert, wenn das Feld durch die Schnittstelle auf „JA" gesetzt wird. Der Preis wird dann wie ein Netto-Preis behandelt – der eigentliche Bruttowert ergibt sich daraus, dass die Steuer bereits durch die Plattform abgeführt und dokumentiert wurde.