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Inhaltsverzeichnis

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1. Allgemeine Informationen

Die Version für die Jahresaktualisierung Teil 1 wird mit Buildnummer 6990 veröffentlicht. 

Mit dieser Version sind Abrechnungen für das neue Jahr möglich. Außerdem sind die neuen Sozialversicherungswerte sowie der steuerliche Programmablaufplan enthalten. Besondere Neuerungen werden zusätzlich herausgehoben auf dieser Seite vorgestellt.

Für die FiBu stehen Ihnen die neuen Formulare für 2025 zur Verfügung.

1.1 Einspielen der Jahresaktualisierung

Gehen Sie am Server als Supervisor wie folgt vor:

• Vorab: Erstellen Sie eine vollständige Datensicherung.
• Aktualisieren Sie das Programm. Laden Sie hierzu die aktuelle Vollversion Ihrer Software im Serviceportal mit Mindestversionstand 6990 herunter und starten Sie dann die Aktualisierung. 

2. FiBu

2.1 Neue Formulare für 2025

Die neuen Formulare stehen ab dem zweiten Teil der Jahresaktualisierung zur Verfügung. Die genaue Build-Nummer wird noch ergänzt.

• EÜR-Formular 2024 (Die EÜR wird über den Bereich der Kontengliederungen erstellt. Über "Kontengliederungen ausgeben" lässt sich im Anschluss das Layout für die "Einnahme-Überschussrechnung" wählen und drucken)
• Umsatzsteuervoranmeldung 2025 (Umsatzsteuervoranmeldung drucken / übertragen)
  
  

Über diese Schaltfläche der Registerkarte: ÜBERGEBEN/AUSWERTEN kann der Druck der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung, der Einnahmen-Überschuss-Rechnung und der BWA aufgerufen werden. 

2.2 Einladen der Taxonomie 6.7

Hierfür wechseln Sie in der BUCHHALTUNG in die KONTENANALYSE und dort auf das Register "Kontengliederungen".  Auf derRegisterkarte: START - PARAMETER - Registerkarte: START - Schaltfläche NEU - im neuen Fenster wählen Sie die Gliederungsart "E-Bilanz" aus. Das Fenster ist mit SPEICHERN & SCHLIESSEN zu verlassen. Die nachfolgende Meldung bestätigen Sie mit JA. In der neuen Abfrage wählen Sie die Taxonomie 6.7 aus. Anschließend öffnet sichdie Gliederung,die Sie ist mit SPEICHERN & SCHLIESSEN verlassen. Auch die Parameter sind zu speichern.

Wechseln Sie nun in der BUCHHALTUNG in die KONTENANALYSE - Register "Kontengliederungen". Die Taxonomie 6.7 wird Ihnen nun dort aufgelistet.

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3. Lohnbuchhaltung: Wichtige Änderungen

3.1. Systemvorgaben zur Nettolohnberechnung 2025

Die "Systemvorgaben SV (zur Nettolohnberechnung)" können Sie unter Start - Schaltfläche: PARAMETER – ABRECHNUNG einsehen. 

Diese Daten werden durch das Update eingefügt und können / müssen NICHT manuell eingetragen werden. Die Einsicht dieser Angaben in den Parametern hat für Sie einen informellen Charakter.

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Unter: ABRECHNUNG - SYSTEMVORGABEN STEUER (ZUR NETTOLOHNBERECHNUNG) können Sie auch diese in der Software vorhandenen Werte einsehen.

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In den nachfolgenden Tabellen erhalten Sie einen Überblick über die wichtigsten Vorgaben. Weitere Werte entnehmen Sie bitte den o. a. Systemvorgaben im Programm.

Ab 01.01.2025 gelten die folgenden Beitragsbemessungsgrenzen: 

Ab dem 01.01.2025 gelten folgende Beitragssätze und Grenzwerte:

3.2 Anpassungen an der Lohntasche

Die Ausweisung der "Anzahl Kinderfreibeträge" wird im gleichen Bereich wie die Lohnsteuerklasse auf der Lohntasche ausgewiesen.

In der Tabellenansicht fand eine Zusammenlegung: "Steuerklasse" und "Kirchensteuerschl." statt.

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Zusätzlich wurde der Bereich: "Elterneigenschaft Kinder PV" neu eingebracht. Im Rahmen des Pflegeunterstützungs- und -entlastungsgesetz (PUEG) wird für Berücksichtigungsfähige Kinder (Abrechnungsvorgabe - Register: SV-Angaben) die Kennziffer 0 für den "Beitragszuschlag für Kinderlose" in der Lohntasche angezeigt. Bei nicht kinderlosen Beschäftigten werden die Kennziffern 1 bis 5 entsprechend der Anzahl ihrer Kinder auf der Lohntasche ausgewiesen.

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3.3 Zusatzbeiträge der Krankenkassen und Umlagesätze durch Stammdatendatei aktualisieren

Stammdatendatei ab 01.01.2025

Die Stammdaten für die Krankenkassen und Berufsgenossenschaften werden seitens der ITSG ab 2025 zusammen mit den Rechengrößen und Angaben zu den Annahmestellen in einer einzigen "Stammdatendatei" bereitgestellt (anstatt wie bisher in getrennten Dateien). Aus diesem Grund wurden in der Software auch die bisherigen Routinen angepasst und optimiert. Für Sie als Anwender ist der regelmäßige Abruf dieser Daten wichtig, damit diese automatisch verarbeitet werden können. Die Stammdatendatei wird zunächst in die Software importiert. Bei den angelegten Einzugsstellen erfolgt eine Prüfung, ob sich Adressdaten, Kontodaten, Umlagesätze, Zusatzbeiträge geändert haben.

Vorteile:

• Sie müssen keine manuellen Eingriffe zur Pflege der Umlagesätze und Zusatzbeiträge mehr ausführen.
• Es sind an dieser Stelle keine Irrtümer durch Fehleingaben möglich.
• "Aktualisierung der Daten für die Krankenkassen" und "Abgleich der Mandanten-Einzugsstellen" erfolgt in einem Schritt.
• Das manuelle Abholen der Daten für die Umlagesätze/Zusatzbeiträge in den einzelnen Einzugsstellen entfällt.
• Mit dem Verarbeiten der Stammdatendatei werden bei den Einzugsstellen auch die Adress- und Kontodaten aktualisiert.

Stammdatendatei verarbeiten

Lädt die Stammdatendatei temporär herunter und prüft ihre Einzugsstellen auf neue Beitragssätze und Änderungen. Die Stammdatendatei wird direkt über den ITSG-Server heruntergeladen und von der Software verarbeitet. Mit der Verarbeitung werden ausschließlich die aktiven Einzugsstellen innerhalb der Software berücksichtigt. Sofern Änderungen vorhanden sind, wird die Nettolohnberechnung angestoßen. Nach der Verarbeitung wird das "Abgleichsdatum" im Mandanten aktualisiert.

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Die Stammdatendatei wird zunächst importiert. Werden durch die Werte der neuen Datei Nettolohn-Nachberechnungen für Abrechnungsmonate notwendig, werden diese im Anschluss von der Software ausgeführt.

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Im Anschluss erhalten Sie ein Protokoll mit den Informationen, welche Einzugsstellen sich geändert haben sowie mit weiteren Hinweisen, die ggf. Ihre Aufmerksamkeit. Prüfen Sie das Protokoll auf besondere Hinweise und Fehler.

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Liegt keine neue Stammdaten-Datei vor, erhalten Sie ebenfalls eine Information im Protokoll.

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Automatischer Abgleich der Umlagesätze

Durch das Einladen erfolgt ein automatischer Abgleich der "Mandanten-Einzugsstellen" sowie der "Umlagesätze Zusatzbeitrag".

Zusätzlich wird im Mandanten ein internes Datumsfeld hochgesetzt, mit dem für die Software notiert ist, wann die letzte Abfrage erfolgt ist.

Im Bereich: PERSONAL - STAMMDATEN - Register: EINZUGSSTELLEN befindet sich im Datensatz das Register: UMLAGESÄTZE. Durch das Einladen und Verarbeiten der Stammdatendatei stehen die neuen Werte zur Verfügung.

• Das System erkennt die eingepflegten U1 (Arbeitsunfähigkeit) Umlagesätze: normal, ermäßigt, erhöht und pflegt die entsprechend konfigurierten Einstellungen anhand der aktualisierten Werte aus der Stammdatendatei. 
• Die Umlage U2 (Mutterschaft) wird ebenfalls durch die Stammdatendatei aktualisiert.

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Voraussetzung dafür, dass über die Stammdatendatei die korrekte Auswahl der U1 eingetragen wird, ist dass die Auswahl: Standard, ermäßigt, erhöht zuvor korrekt konfiguriert wurde.

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Automatischer Abgleich der Zusatzbeiträge

Durch das Ausführen der Funktion: "Stammdatendatei verarbeiten" wird auch der Zusatzbeitrag der jeweiligen Krankenkasse eingeladen.

Im Bereich: PERSONAL - STAMMDATEN - Register: EINZUGSSTELLEN befindet sich im Datensatz das Register: ZUSATZBEITRAG. 

Jede Krankenkasse legt ihren Zusatzbeitragssatz individuell fest - dieser Wert wird aus der Stammdatendatei gelesen und automatisch auf dem Register mit einen "Gültig ab"-Datum in eine neue Zeile geschrieben mit dem Zusatzbeitrag, den Sie als Arbeitgeber übernehmen. Im Beispiel wird für Beispiel-Krankenkasse XY ein Zusatzbeitrag ab 01.01.2025 von 1,395% ausgewiesen. Der Arbeitnehmer übernimmt paritätisch die andere Hälfte des Beitrags von ebenfalls 1,395%. Durch das Einladen der Stammdatendatei wurde der Wert automatisch korrekt übernommen.

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Aktualisierung der Adress- und Kontodaten der Einzugsstellen

Über die Stammdatendatei werden auch die Adress- und Kontodaten der jeweiligen Einzugsstellen abgeholt und diese Änderungen in der Software übernommen. 

Die Änderungen werden auf den Registern: "Adresse" sowie "Bank/Lfz/Fibu" (Bankverbindung - IBAN) des Einzustellen-Datensatz gespeichert. 

Prüfungen im Zusammenhang mit dem Abruf der Stammdatendatei (letzte 30 Tage sowie Monatsabschluss)

Rufen Sie spätestens alle 30 Tage die Stammdatendatei ab, um sicherzustellen, dass mit den aktuellen Beitragssätzen gearbeitet wird. Beim Übertragen der Beitragsabrechnungen und Erstattungsanträge wird geprüft, ob innerhalb der letzten 30 Tage die Stammdatendatei verarbeitet wurde. Diese Prüfung stellt sicher, dass immer mit den aktuellen Beitragssätzen abgerechnet wird. Gleiches gilt für den Monatsabschluss.