Über den Bereich KONTENANALYSE - KONTENGLIEDERUNGEN kann die E-Bilanz erstellt werden:
Über die Schaltfläche: AUFBAUEN kann die E-Bilanz entsprechend aufgebaut werden. Wählen Sie das Gliederungsschema aus und betätigen Sie die Schaltfläche: WEITER. Im nächsten Fenster werden die Eigenschaften der Kontengliederung angezeigt, die auf dem Register: "Vorgaben" (PARAMETER - KONTENGLIEDERUNG) hinterlegt wurden. Die Angaben können selbstverständlich abgeändert werden.
Beachten Sie:
Sind im gewählten Zeitraum noch unverarbeitete Buchungen (Proforma) vorhanden, erscheint vor dem Aufbau der Gliederung folgende Meldung:
Im Bereich der ANZEIGE stehen für den Aufbau der E-Bilanz z.B. folgende Auswahlmöglichkeiten zur Verfügung:
- EB-Umsatz inkl. Umsatz (in Euro)
- Proforma-EB-Umsatz inkl. Proformaumsatz (in Euro)
- EB-Umsatz (in Euro)
- Proforma-EB-Umsatz (in Euro)
- Umsatz (in Euro)
- Proforma-Umsatz (in Euro)
Nehmen Sie die gewünschten Einstellungen vor und betätigen Sie erneut die Schaltfläche: WEITER. Im nun folgenden Fenster werden jene Felder abgefragt, für die in der Kontengliederung (Parameter) das Kennzeichen "Wert abfragen" aktiviert wurde (siehe auch Kapitel: Schaltflächen und Felder der E-Bilanz).
Durch Betätigen der Schaltfläche: WEITER werden die Werte der E-Bilanz ermittelt.
Durch Betätigen der Schaltfläche: AUFBAUEN
werden die Werte der E-Bilanz ermittelt.
Druck der E-Bilanz
Im Bereich: AUSGEBEN steht Ihnen ein Druck für die E-Bilanz zur Verfügung.
Für den Druck steht Ihnen u.a. die Option "Gliederungspunkte mit 0 Saldo unterdrücken" zur Verfügung.
XBLR-Export
Nach dem Aufbau der E-Bilanz können Sie unter der Schaltfläche: SCHNITTSTELLEN den XBRL-Export auszuführen. XBRL (eXtensible Business Reporting Language) ist eine auf XML basierende Sprache, mit der elektronische Dokumente im Bereich der Finanzberichterstattung erstellt werden. Insbesondere werden Jahresabschlüsse in dieser Sprache generiert.
Im XBRL-Export Assistenten kann der Ausgabepfad definiert bzw. angepasst werden.
Nachdem die XBRL-Datei (Dateiformat: "XML") erzeugt wurde, kann im Fenster: "Einlesen der Exportdatei" über die Schaltfläche: AUFRUF DER WEBSITE DES BUNDESANZEIGERS die Website des Bundesanzeigers aufgerufen werden. Nach der dortigen Registrierung bzw. Anmeldung können Sie Ihre XBRL-Datei hochladen. Die Plausibilitätsprüfungen werden Ihnen beim Importieren der XBRL-Datei auf der Homepage des Bundesanzeigers entsprechend mitgeteilt und nicht über die ElStEr-Schnittstelle. Weiterhin haben Sie die Möglichkeit ergänzende Angaben direkt online zu bearbeiten.
Beachten Sie:
Wurde die E-Bilanz aufgrund von unverarbeiteten Buchungen (Proforma) aufgebaut bzw. wurden Umsätze als Proformaumsätze deklariert, ist eine Übertragung mittels ElStEr-Schnittstelle nicht möglich. Die Schaltflächen: ELSTER-ÜBERGABE sowie XBRL-EXPORT können nicht betätigt werden.
