Alle mit der FiBu erzeugten Buchungsprotokolle stehen unter Registerkarte: ÜBERGEBEN/AUSWERTEN - Schaltfläche: AUSWERTEN & ÜBERTRAGEN zum Druck zur Verfügung. Hier finden Sie auch die Schaltfläche "Umsatzsteuervoranmeldung":
Folgende Ausdrucke können über diese Schaltfläche aufgerufen werden:
Umsatzsteuervoranmeldung
Über diesen Menüpunkt können Sie die Umsatzsteuervoranmeldung ausdrucken. Dafür steht Ihnen das amtliche Formular zur Verfügung.
In diesem Druckmenü können Sie den gewünschten Zeitraum auswählen, für den die Umsatzsteuervoranmeldung gedruckt werden soll.
Im Bereich OPTIONEN können folgende Einstellungen vorgenommen werden:
Die Kennzeichen: "Proformaumsatz auswerten" sowie "Als 'Proforma' deklarieren, sofern Proformaumsatz verwendet wird" stehen nur zur Verfügung, wenn das Kennzeichen "GoBD-Konform" im Mandanten deaktiviert ist. |
Im Bereich: KENNZIFFER stehen folgende Einträge zur Verfügung:
Kennziffer 23 "Ergänzende Angaben" (neu ab 2017): Über diese Kennziffer wird der Finanzverwaltung mitgeteilt, dass weitere oder abweichende Angaben oder Sachverhalte zu berücksichtigen sind. Diese Sachverhalte müssen gesondert abgegeben werden.
Sobald die Kennziffer 23 angegeben wird, erfolgt gemäß Vorgabe der AO KEINE automatisierte Fallverarbeitung. Es wird dann eine gründliche manuelle Fallprüfung durch den Sachbearbeiter im Finanzamt (Amtsträger) ausgelöst. Wir empfehlen daher, die Kennziffer 23 ausschließlich in begründeten Fällen zu auszufüllen. |
Wurden ein oder mehrere Kennzeichen aktiviert, wird im Druck die entsprechende Kennziffer mit "1" belegt.
Bei Mandanten, welche der Ist-Versteuerung unterliegen, werden die steuerpflichtigen Umsätze erst nach dem Buchen der Zahlungseingänge auf der Umsatzsteuervoranmeldung ausgewiesen.
Bei der Ist-Versteuerung muss bei der Eingabe der Zahlungseingänge vor dem Personenkonto das jeweilige Steuerkennzeichen eingegeben werden, damit die Umbuchung vom Konto „Umsatzsteuer nicht fällig“ auf das Konto „Umsatzsteuer“ erfolgt. Dies ist die Voraussetzung dafür, dass die Umsatzsteuervoranmeldung korrekt erzeugt wird. |
Sollten auf Ihrem Ausdruck der Umsatzsteueranmeldung die Steuernummer oder die Anschrift Ihres Finanzamtes nicht korrekt sein, dann können diese über die Registerkarte: DATEI - INFORMATIONEN - AKTUELLE FIRMA / FILIALE / MANDANT - MEINE FIRMA/ MEIN MANDANT "XXX" BEARBEITEN über den Register: "Finanzamt" entsprechend angepasst werden.
Liste (Kumuliert)
Diese Auswertung enthält, unterteilt in Mehrwertsteuer und Vorsteuer, die Summen der einzelnen Steuerschlüssel. Wird im Druckmenü Zeitraum frei festlegen aktiviert, können Sie die gewünschte Buchungsperiode für die Auswertung auswählen. Zusätzlich steht Ihnen die Option Proformaumsatz verwenden zur Verfügung
Liste (Detailliert)
Diese Auswertung enthält unterteilt nach den Steuerschlüsseln die einzelnen Buchungssätze. Wird im Druckmenü Zeitraum frei festlegen aktiviert, können Sie die gewünschte Buchungsperiode für die Auswertung auswählen. Zusätzlich steht Ihnen die Option Proformaumsatz verwenden zur Verfügung.
Umsatzsteuermeldung MOSS
Auf diesem Register steht Ihnen die "Umsatzsteuererklärung MOSS" zur Verfügung. In dieser Auswertung werden die zu meldenden Steuerbeträge nach Land sortiert zusammengeführt. Grundlage bilden die Buchungssätze im "Archiv Geschäftsvorfälle". Sie haben aber die Möglichkeit im Druckdialog anzugeben, dass auch "proforma verbuchte" Buchungssätze berücksichtigt werden. Wird im Druckdialog KEIN Steuerschlüssel explizit gewählt, werden alle Steuerschlüssel - mit Ausnahme der Inlandssteuerschlüssel - herangezogen und ausgewertet.
Auf Grundlage des Steuerschlüssels und des zugeordneten Landes wird geprüft, ob das MOSS-Kennzeichen in den Parametern gesetzt wurde. Dementsprechend erfolgt eine Aufteilung der Daten in die Bereiche
Die Ausweisung erfolgt nach Land und Steuerschlüssel. Sie erhalten pro Land eine Zwischensumme sowie eine Gesamtsumme über alle Länder.
ElStEr-Übertragung der Umsatzsteuervoranmeldung
Seit 01.01.2005 ist die Übertragung der Daten aus der Umsatzsteueranmeldung auf elektronischem Wege erforderlich. Diese Übertragung kann über die Schaltfläche
oder über Registerkarte: DATEI - SCHNITTSTELLEN - ELSTER - EXPORT SCHNITTSTELLE erfolgen. Die Beschreibung zur ElStEr-Schnittstelle lesen Sie bitte im Kapitel "ElStEr-Export-Schnittstelle" nach.
Export der Umsatzsteueranmeldung
Die Umsatzsteueranmeldung kann über Registerkarte: DATEI - SCHNITTSTELLEN - EXPORT - BUCHHALTUNG(FIBU) - ABRECHNUNG-ABSCHLUSS - UMSATZSTEUERANMELDUNG auch exportiert werden. Nähere Informationen dazu entnehmen Sie dem Kapitel "Export - Umsatzsteuervoranmeldung".